注册制以来首单！带病闯关跑不了，上交所出手

6月11日，上交所网站发布关于对上海思尔芯技术股份有限公司（简称“思尔芯”）及相关责任人予以纪律处分的决定。

据悉，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其招股说明书涉及财务数据存在虚假记载。

具体来看，经查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其招股说明书第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。

上交所认为，思尔芯通过虚构销售交易、提前确认收入等方式，虚增营业收入、利润总额，明显具有主观故意，已经证监会《行政处罚决定书》认定和查实，违规事实清楚，影响恶劣。鉴于上述违规事实和情节，经该所纪律处分委员会审核通过，根据相关规定，决定对上海思尔芯技术股份有限公司予以5年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分；对相关责任人予以公开认定3年内不适合担任发行人董事、监事、高级管理人员的纪律处分；对思尔芯时任董事长黄学良予以1年内不接受其控制的其他发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分。

中国证券报·中证金牛座记者注意到，对IPO发行人予以5年内不接受申请文件的纪律处分是注册制以来交易所首单。

公开资料显示，思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，证监会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请，上交所决定终止审核。对于思尔芯发行申报阶段报送虚假财务数据，证监会今年年初也作出罚款，对公司和相关责任人罚款总额达1150万元。

编辑：王朱莹 武俊雪